쉽게 배워보는 주식 투자 세금 총정리

살 때! 보유할 때! 팔 때! 3단 세금 정리

살 때 (Buying) "쇼핑은 세금이 없어~"

마트에서 물건을 살 때 세금 안 내죠? 주식도 똑같습니다. 1만 원짜리 삼성전자나 ACE 미국배당다우존스 같은 주식을 1주를 매수해도 세금은 0원입니다. ※단, 증권사 수수료(약 1~2원)는 나갑니다.

 

보유할 때 (Holding) "나무에서 열매가 열려요~"

가지고 있으면 배당금(분배금)이라는 열매가 열리면 세금을 떼갑니다. 만약 배당금으로 1만 원이 나왔다고 하면 일반 계좌를 가지고 거래했다면 15.4%(1,540원)을 미리 떼고, 8,460원만 입금해 줍니다. 너무 아깝죠? ISA나 IRP 계좌를 이용하면 세금을 한 푼도 안 떼고(세금 이연) 전액 1만 원을 다 줍니다.

 

팔 때 (Selling) "아 복잡해지네~"

이때부터 "무엇을 팔았냐"에 따라 계산서가 달라집니다. 이익이 100만 원 났다고 가정해 봅시다. 국내 주식(삼성전자나 하이닉스 같은)을 100만 원 이익을 보고 팔았다! 그럼 세금 0원(비과세)입니다. "국내 기업에 투자해 주고 키워줘서 고마워~"의 뜻이겠죠. ※단, 판 금액 전체에 대해 0.15%라는 아주 미미한 '증권거래세'만 떼갑니다. 해외 주식(테슬라, 구글 같은)을 100만 원 이익 보고 팔았다!

세금 0원입니다. 왜냐면! 250만 원까진 봐주니까요. 그런데? 주식 잘하는 당신 같은 사람이 1,000만 원 이익을 봤다면? (1,000만 원 - 250만 원 공제) × 22% = 165만 원을 다음 해 5월에 직접 신고해서 세금으로 내야 합니다. 국내 상장 해외 ETF를 팔았다? 얼마의 이익을 거둬도 팔 때, 이익을 '배당'으로 봐서 100만 원 이익 기준, 일반 계좌는 154,000원(15.4%)을 떼갑니다. ISA 계좌는 0원 (비과세 한도 내라면) 또는 99,000원(9.9%)만 냅니다.

 

ISA 계좌 비과세 한도는 얼마?

현재 26년도 기준이 바뀔 예정(논의 중)이라 25년도, 26년도 두 가지를 모두 설명해 볼게요.

 

A. 현재 기준 (2025년)

일반형은 순수익 200만 원까지 세금 0원, 서민형은 순수익 400만 원까지 세금 0원 (내 연봉이 5천만 원 이하)

 

B. 개정 예정안 (2026년 기대)

정부가 ISA 혜택을 대폭 늘리겠다고 발표했고, 국회 통과를 기다리고 있습니다. 이게 만약 통과되면 26년엔 혜택이 더 커집니다. 일반형은 200만 원에서 500만 원으로 확대 예정, 서민형은 400만 원에서 1,000만 원으로 확대 예정.

 

슬슬 돈이 모이다 보면 세금 걱정되시죠? 우리 모두 세금 알고 투자합시다!

 

※ 이 글은 개인적인 투자 관점을 정리한 것입니다. 특정 종목이나 ETF에 대한 매수·매도 추천이 아니며, 모든 투자 결정과 책임은 투자자 본인에게 있습니다.